用足用好教育储蓄的优惠政策

  教育储蓄具有利率优惠和免征利息税等特点，是当前收益较高的储蓄品种。如何充分运用教育储蓄，最大限度地享受“双重优惠”呢？以下方法可供参考。

　　梯度储蓄享受三次优惠。教育储蓄管理办法规定，开立教育储蓄的对象必须是在校小学4年级（含4年级）以上学生；享受免征利息税优惠政策的对象必须是正在接受非义务教育的在校学生，其在就读全日制高中（中专）、大专和大学本科、硕士和博士研究生的三个阶段中，每个学习阶段能分别享受一次2万元教育储蓄的利率和免税优惠。家长可根据自身经济状况，结合子女所在学龄阶段和教育储蓄期限的规定，合理安排教育储蓄的储蓄时间，享受每个学习阶段的免税优惠。如子女为小学4年级学生，可分别在小四、初一、高二阶段存3份均为6年期的教育储蓄；又如正在上初三至高二年级，也可同时办理3份不同期限的教育储蓄，以分别享受高中(中专)、大学本科(大专)、硕士和博士研究生三个阶段的免税优惠。

　　约存额度尽量高些。教育储蓄存期分为1年、3年和6年，最低起存金额为50元，本金合计最高限额为2万元。开户时储户应与金融机构约定每月固定存入的金额，允许两次存足限额2万元，每次最多存入1万元。由于教育储蓄的计息方式比照零存整取的积数法计息，即以存入的本金乘以累积的月积数乘以月利率来计算，约定存款额的多少就与储蓄利息有着直接的关系。在同一存期内，每次约定存款数额越小，续存次数就越多，计息的本金就越小，计息天数也越少，所得利息就越少。如果计息本金大，计息天数多，所得利息也就越多。因此，教育储蓄每次约定存款额度越高，得到的利息及免税金额的实惠就越多。比如选择6年期教育储蓄，如每次约定存500元，续存40次，利息为2520元。若每次约定存5000元，约定存4次，到期可得利息3384元。同为6年期存款，仅利息差就高达864元。因此，经济宽裕的储户每次约存金额要尽量高些，这样既能减少跑 银行续存的辛劳，又可以增加资金收益。

　　选择存期尽量长些。教育储蓄作为长期教育资金的积累方式，应尽量选择存期较长的3年期和6年期，这两个档次的利率比较高。如子女还有1年就要上高中，选择1年期的教育储蓄就显得不合算，比选择存3年期要少享受2年的免税优惠。由于在高中、大学阶段的七八年时间都属非义务教育阶段，在家庭经济可承受的前提下，应选择3年期或6年期的教育储蓄，利率较高，用好用足优惠政策。